遺產規劃原則
A.何謂遺產？
本國法規/多國法規
B.遺產規劃流程和專業團隊
C.遺產規劃文件（例如）：
遺囑
信託契約
委託書
受益人指定文件
D.遺產規劃：
遺囑
無遺囑
選擇遺囑執行人
遺產管理
E.資產保護
F.遺產轉移和資產轉移方法
| 課程名稱： | 財富傳承規劃 |
課程英文名稱： | Estate Planning and Wealth Transfer | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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教學目標：
了解遺產規劃具體目標和目的；提供目前遺產狀況並辨識可能涉及遺產規劃問題的流程和技能，然後與客戶就目標和目的一致的策略和技術，對遺產的保存和移轉提供建議。同時需考慮法律、稅務、財務和非財務相關方面因素。
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教材大網：
遺產規劃原則
A.何謂遺產？
本國法規/多國法規 B.遺產規劃流程和專業團隊 C.遺產規劃文件（例如）： 遺囑 信託契約 委託書 受益人指定文件 D.遺產規劃： 遺囑 無遺囑 選擇遺囑執行人 遺產管理 E.資產保護 F.遺產轉移和資產轉移方法 教學參考節數: 4
遺產規劃目標
A.確定目標時需要考慮：
家庭/個人價值觀 資金需求/流動性 不同族裔/信仰的婚姻(跨國、重組、多元成家…等) 資產保護和隱私 特殊需求 監護權 B.受益人選擇 C.慈善捐贈和慈善事業，包括基金會和捐贈基金(公益 信託) D.租稅（如適用） E.企業繼承： 控制/所有權 持續管理 教學參考節數: 4
法律方面
A.遺產的定義
B.當地法規問題 C.法律方面、必要的執行和流程 教學參考節數: 2
資產和負債（所有 權、估值、移轉、 保護和隱私）
A.所有權
所有權和受益人指定 B.估值 C.所有權變更 D.特殊資產（版稅、商標、專利權與權利金等） E.數位資產 F.資產保護 G.隱私 教學參考節數: 4
繼承規劃
A.死亡和離婚的影響
B.死亡時的預期財務狀況 C.繼承計畫的制定 D.遺贈/繼承 E.企業繼承： 估值 未來所有權 未來管理 股權買賣協議 教學參考節數: 4
喪失行為能力、 監護權、委託書和醫 療照護
A.失能
B.監護權 C.委託書 D.醫療照護指示 教學參考節數: 2
遺產規劃策略
A.方法、結構和工具：
最小化稅額 人壽保險的用途 -生存家屬的資金需求(如：生活費等) -債務清償 -流動性 -平均分配 信託(遺囑信託與生前信託) B.對遺產規劃策略的威脅： 缺乏適當的規劃 過期的文件(如：請求權消滅時效) 離婚 家庭失和與糾紛 法律和財務問題（如：破產） 教學參考節數: 4
慈善事業
A.建立遺產
B.生前慈善捐贈 捐贈慈善基金會 公益信託 C.遺產慈善捐贈 教學參考節數: 2
遺產規劃解決方案
A.成立閉鎖性公司
B.信託的規劃 C.保險規劃 D.不動產遺贈規劃 教學參考節數: 6
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基本素養能力圖
系科專業能力圖
授課形式分析圖
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