稅務和報稅原則(Taxation and reporting principles)
A.全球稅制與我國租稅體系的關聯性
B. 稅收制度和架構
C. 報稅系統與合法性
D. 節稅 vs 避稅 vs 逃漏稅
E.個人及其企業的所得稅和資本利得稅
F.資產和負債的稅務性質
G. 遺產與贈與稅
H.財富移轉稅
I. 稅務應備文件
J. 稅務申報/報告
K. 資產配置，例如：應徵稅、避稅、延期納稅、免稅
| 課程名稱： | 稅務規劃 |
課程英文名稱： | Tax Planning |
|
教學目標：
幫助個人了解並廣泛評估稅務規劃策略和技巧，以最大化客戶稅後淨資產現值，包括稅務和財富報告的原則、現行法律和實務，以及它們對客戶財務狀況所造成的影響，與針對個人、夫妻和家庭作為個人投資者、員工和企業主角色的理財規劃。
|
|||
|
教材大網：
稅務和報稅原則(Taxation and reporting principles)
A.全球稅制與我國租稅體系的關聯性
B. 稅收制度和架構 C. 報稅系統與合法性 D. 節稅 vs 避稅 vs 逃漏稅 E.個人及其企業的所得稅和資本利得稅 F.資產和負債的稅務性質 G. 遺產與贈與稅 H.財富移轉稅 I. 稅務應備文件 J. 稅務申報/報告 K. 資產配置，例如：應徵稅、避稅、延期納稅、免稅 教學參考節數: 4
稅務規劃原則
A.釐清問題與稅務文件的收集
B.稅務和報告合法性及對違規行為的處罰 C.應稅所得/應稅資產 D.目前應繳納稅額 E.可扣除額 F.稅務規劃結構和方法 G.具有稅務影響的投資結構 H.理財規劃中的稅務策略 I.有效運用節稅帳戶 教學參考節數: 4
稅務規劃目標
最大化稅後報酬：
判斷客戶的稅務問題 透過相關資訊釐清客戶的稅務目標 對稅務目標進行可行性分析 透過適當工具降低稅務風險與完成稅務目標 教學參考節數: 8
稅務分析和計算
A.評估客戶的稅務和報稅複雜程度
B.確定是否需要稅務專家參與 C.確定義務和責任問題 教學參考節數: 8
稅務規劃策略
A.可用的免稅額和扣除額
B.收入和支出的延遲 C.稅後報酬最大化之資產配置 教學參考節數: 8
|
|||
| |
|||