課程名稱：

稅務規劃

 課程英文名稱： Tax Planning
教學目標：
幫助個人了解並廣泛評估稅務規劃策略和技巧，以最大化客戶稅後淨資產現值，包括稅務和財富報告的原則、現行法律和實務，以及它們對客戶財務狀況所造成的影響，與針對個人、夫妻和家庭作為個人投資者、員工和企業主角色的理財規劃。
教材大網：
稅務和報稅原則(Taxation and reporting principles) A.全球稅制與我國租稅體系的關聯性
B. 稅收制度和架構
C. 報稅系統與合法性
D. 節稅 vs 避稅 vs 逃漏稅
E.個人及其企業的所得稅和資本利得稅
F.資產和負債的稅務性質
G. 遺產與贈與稅
H.財富移轉稅
I. 稅務應備文件
J. 稅務申報/報告
K. 資產配置，例如：應徵稅、避稅、延期納稅、免稅
教學參考節數: 4
稅務規劃原則 A.釐清問題與稅務文件的收集
B.稅務和報告合法性及對違規行為的處罰
C.應稅所得/應稅資產
D.目前應繳納稅額
E.可扣除額
F.稅務規劃結構和方法
G.具有稅務影響的投資結構
H.理財規劃中的稅務策略
I.有效運用節稅帳戶
教學參考節數: 4
稅務規劃目標 最大化稅後報酬：
判斷客戶的稅務問題
透過相關資訊釐清客戶的稅務目標
對稅務目標進行可行性分析
透過適當工具降低稅務風險與完成稅務目標
教學參考節數: 8
稅務分析和計算 A.評估客戶的稅務和報稅複雜程度
B.確定是否需要稅務專家參與
C.確定義務和責任問題
教學參考節數: 8
稅務規劃策略 A.可用的免稅額和扣除額
B.收入和支出的延遲
C.稅後報酬最大化之資產配置
教學參考節數: 8
 

基本素養能力圖

A. G. 國際視野B. G. 博雅素養
C. G. 公民素養D. G. 溝通合作
E. G. 生涯發展F. G. 資訊應用
G. G. 問題解決H. G. 創新跨域
I. G. 國際視野J. G. 博雅素養
K. G. 公民素養L. G. 溝通合作
M. G. 生涯發展N. G. 資訊應用
O. G. 問題解決P. G. 創新跨域

系科專業能力圖

A. 團隊合作與溝通能力B. 職場倫理與道德素養
C. 創新思考與問題解決能力D. 資訊科技應用能力
E. 基礎金融能力F. 基礎財務能力
G. 理財規劃能力H. 投資分析能力
I. 財會與內控稽核能力J. 團隊合作與溝通能力
K. 職場倫理與道德素養L. 創新思考與問題解決能力
M. 資訊科技應用能力N. 基礎金融能力
O. 基礎財務能力P. 理財規劃能力
Q. 投資分析能力R. 財會與內控稽核能力

授課形式分析圖

A. 理論講述與討論B. 個案分析或作品賞析
C. 行動實作與報告